货币资金是指企业和个人所拥有的，以货币形式存在的资产，主要包括：现金：企业库存的现金，包括人民币和外币。银行存款：企业存入银行和其他金融机构的各种款项。其他货币资金：如外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存...